商业银行理财产品的洗钱风险探析及防范建议
时间：2020-03-22 05:19:59 来源：千叶帆 本文已影响人
摘 要：随着市场经济的快速发展，社会保障体系日益完善，居民的生活水平普遍提高，加上国人有储蓄的习惯，以家庭为单位的居民户货币资金富裕。为了让货币保值增值，居民对商业银行发售的理财产品普遍热衷，尤其是期限短、收益高的产品。为吸引居民购买理财产品，各家商业银行积极设计新型理财产品，随之带来的潜在洗钱风险也逐渐凸显。本文根据商业银行理财产品的特点，描述理财产品的现状，分析制约提高理财产品反洗钱水平的因素，并提出反洗钱工作相应的对策建议。
关键词：商业银行 理财产品 洗钱风险 对策
在当今市场经济飞速发展中，货币政策在稳健与灵活中坚持，股票市场牛市和熊市难以预测，房地产投资观望状态日浓，居民逐渐将投资眼光转向商业银行理财产品。近年来理财产品从种类到规模都大幅增加，产品结构日倾复杂，投资范围越发广泛，外加购买理财产品进入门槛低，购买上限不受限制，投资简捷方便，可频繁购买等属性，导致一些洗钱者通过购买商业银行理财产品进行洗钱活动，从而将非法所得披上合法化的外衣。
一、商业银行理财产品介绍
商业银行理财产品，即由商业银行自行设计并发行，将募集到的资金根据产品合同约定投入相关金融市场及购买相关金融产品，获取投资收益后，按照合同约定分配给投资人的一类理财产品。
根据投资领域不同，商业银行理财产品大致可分为债券型、信托型、挂钩型及QDⅡ型产品。
1.债券型理财产品是指商业银行将资金主要投资于货币市场，一般投资央行票据和企业短期融资券。因为央行票据与企业短期融资券个人无法直接投资，这类货币理财产品实际上为理财客户提供分享货币市场投资收益的机会。
2.信托型理财产品是指信托公司通过与商业银行合作，由商业银行发行货币理财产品，募集资金后由信托公司负责投资，主要投資于商业银行或其他信用等级较高的金融机构担保或回购的信托产品。
3.挂钩型理财产品也称为结构性产品，其本金用于传统债券投资，而产品最终收益与相关市场或产品情况挂钩。
4.QDII型理财产品是指理财客户将手中的货币资金委托给被监管部门认证的商业银行，由商业银行将人民币资金兑换成美元，直接在境外投资，到期后将美元收益及本金结汇成人民币后分配给理财客户的理财产品。
二、商业银行理财产品现状
1.规模增速快 种类繁多且投资范围宽泛。自2004年9月光大银行推出第一支人民币理财产品开始，商业银行理财产品规模增长快速，品种繁多，结构复杂，投资范围越发广泛。根据普益标准监测数据显示，2016年444家商业银行共发行97444款银行理财产品，截至2016年末，银行理财产品存续余额为29.05万亿元，较年初增加5.55万亿元，增幅为23.63%。
2.期限向短期化方向发展。随着居民对理财知识的增加，金融市场形式变幻莫测，大家普遍倾向于期限短、收益高的理财产品。短期的商业银行理财产品受到理财客户的热捧，逐渐占据主导地位，商业银行理财产品总体呈短期化发展趋势。
3.非面对面交易比重上升。电子金融的快速发展以及网上银行服务的日益完善，商业银行理财销售不断从传统柜台向非面对面交易转移。目前，商业银行发行的理财产品均可通过柜台、网银、手机银行、金融自助通、电话银行等渠道购买，非面对面理财方便、快捷等优势凸显，通过该渠道购买商业银行理财产品比重越来越大。商业银行理财进入“非面对面交易时代”。
三、商业银行理财产品存在的洗钱风险分析
2016年2月18日根据每日经济新闻转报的关于西班牙当地报纸《国家报》（2016年2月17日）报道的西班牙当局对中国工商银行马德里分行进行了搜查。搜查行动由西班牙国民警卫队和反腐败检察官办公室联合开展，工行马德里分行员工帮助犯罪团伙非法从西班牙向中国转账约3亿欧元。在行动中，马德里分行行长被拘留，多人被捕。
通过该洗钱案例让我们知道，洗钱风险无处不在，尤其是创新较高、发展迅速的商业银行理财产品，其潜在的洗钱风险不容忽视。
理财产品的可复制性强等特点，导致商业银行发行销售理财产品的竞争愈演愈烈。为把潜在客户争取为理财客户，各商业银行积极频繁推出流动性强，收益高的理财产品。由于理财产品种类的推陈出新、交易频繁、无纸化交易等，导致其潜在的洗钱风险显现。目前主要有以下几个方面制约着反洗钱业务水平的提升。
1.法律法规制度不健全。目前，关于商业银行理财产品的法律制度有2005 年 9 月 24 日，银监会颁布的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》《商业银行个人理财业务风险管理指引》；2011 年 10 月 9 日，银监会颁布的《商业银行理财产品销售管理办法》；2013 年 3 月 27 日，银监会发布的《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》。以上制度从理财产品的类型、期限、存在风险、风险等级评估、预期收益、投资方向等进行规定，尽管涉及反洗钱业务的知识，但是没有具体制定如何识别洗钱风险、如何防范洗钱风险等的规范、高效的操作流程。
2.商业银行内控制度不完善。商业银行尚未健全完善理财产品反洗钱内部控制的相关制度，在反洗钱监测系统中尚未建立专门针对理财业务的异常交易监测模型。由于缺乏对理财客户的风险等级划分和洗钱风险评估等反洗钱工作的具体操作指引，使理财经理对理财客户的理财业务交易是否异常难以作出准确判断。
3.理财经理反洗钱意识不强且未及时学习反洗钱知识。商业银行在销售理财产品是无风险收取销售管理费、产品托管费，还有可能收取投资管理费，理财经理为争取更多的投资收益，对洗钱风险主观上有意淡化，面对理财产品不断的丰富和发展，交易方式的多元化，同时，洗钱者在利用理财产品洗钱的手段在不断变化，从业人员忙于完成销售任务，很少主动学习更多更新的反洗钱业务知识，从而提高理财产品的洗钱风险产生的概率。
4.忽视对理财客户信息动态掌握。由于商业银行理财产品具有的存钱功能的特性，理财经理为了增加存款业务，追求单边收益，往往在宣传理财产品时夸大收益，吸引客户购买理财产品。在开户时，理财从业人员一般按程序化的流程审核客户的身份信息，对后期理财客户的收入状况、理财资金来源、工作情况、住所等信息不掌握。在这样的情况下，商业银行反洗钱工作很难做到位。
5.非面对面交易增加洗钱风险。除传统门店柜台模式销售外，购买理财产品的客户逐渐采用网银、手机银行等渠道购买。由于非现场购买理财产品时资金划转均不留纸质材料，资金来源难以考证，商业银行难以审核账户的实际控制人、理财目的、资金性质等，而理财产品期限短、门槛低，理财经理难以甄别异常交易行为，难以通过可疑线索判断可疑交易主体，增加理财产品的反洗钱难度。
6.道德风险发生，提高洗钱风险概率。通过洗钱行为，洗钱者能够将不法收入洗白为合法所得，给洗钱人员带来很大的收益。在金融市场环境竞争如此激烈的情况下，为增加经营利润，商业银行在销售理财产品时，有可能吸收理财客户的非法所得，通过投资领域获得一定的收益。从而引发道德风险产生，增加洗钱风险的可能性。
四、对策建议
1.完善反洗钱风险法律制度。目前，理财产品种类多，创新度高，给洗钱者带来洗钱的机会增多。已有的法律制度尽管能在一定程度上防范理财产品的洗钱风险，但不够系统完善，缺乏高效的可操作性。顺势而为，因时而动。建议人民银行联合银监会制定针对理财产品反洗钱风险具体的规章制度、操作办法，共同督促商业银行将理财产品反洗钱工作落到实处。
2.健全商业银行内控制度。商业银行机构及时建立完善理财产品反洗钱工作体制机制，明确各部门反洗钱工作的职责，制定具体的洗钱风险识别和控制流程，加强业务部门与反洗钱工作部门的合作，协同开展洗钱风险的识别和防范工作。做到事前防控到位，完善理财客户深层信息；事中管理到位，及时掌握大额交易、可疑交易；事后监控到位，对大额和可疑交易进行分析，及时向有关部门报告。
3.加强知识培训，提高反洗钱业务水平。商业银行要进一步加强对柜面人员、客户经理、理财经理等反洗钱知识培训，形成反洗钱人员的培养机制。努力建设一支掌握理财业务、精通反洗钱技巧的高素质专业队伍，提升反洗钱工作整体水平。
4.开展警示教育，强化理财经理反洗钱意识。商业银行有计划安排学习洗钱者通过理财产品输送利益、洗白非法收入的腐败案例。明示在发行销售理财产品的过程中需从哪些方面掌控洗钱风险，讲深、讲细、讲透该案例中经办理财经理处罚措施，警示理财经理时刻铭记在心，不能为追逐利益而放松反洗钱工作，甚至锒铛入狱。督促和强化理财经理的反洗钱意识，让他们在争取理财客户时，既要对客户信息进行例行审查，更要做到对资金来源、资金性质、理财目的详细了解，同步跟进理财客户后续的资金交易、收入变化、家庭住所等信息，把好反洗钱工作源头关。
5.实行洗钱风险终身制管理。为更好的推进理财产品的反洗钱工作，商业银行可参照公检法案件终身制管理标准，实行理财产品洗钱风险终身制管理。在商业银行理财经理工作期间，经办的理财产品销售事宜，一旦发生洗钱风险，可终身追责。这样更能有力督促理财经理严格对理财客户的审核，跟踪后续交易行为，及时筛选异常交易行为，做好反洗钱工作。
6.扩大洗钱风险宣传力度，提高居民意识。理财产品作为期限灵活、收益相对较高的投资渠道，受到人们的青睐。在居民购买商业银行理财产品进行保值增值的时候，同步加强理财产品洗钱风险宣传力度，增强理财客户的反洗钱意识，保护客户的个人信息和账号不被洗钱者操纵和利用，远离洗钱的非法行为。
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